Bao thanh toán là một thuật ngữ quen thuộc trên thị trường tài chính, được các doanh nghiệp sử dụng bán các khoản phải thu cho một bên thứ ba với chiết khấu cụ thể được quy định trong hợp đồng. Bài viết hôm nay, hãy cùng giavang.com đi tìm câu trả lời cho câu hỏi Bao thanh toán là gì? Có bao nhiêu loại? Công thức tính lãi bao thanh toán như thế nào? Show
Mục Lục Hiểu đơn giản, bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng cho doanh nghiệp được các ngân hàng, tổ chức tín dụng cấp. Tất cả được thực hiện bằng cách mua lại các khoản phải thu phát sinh từ hoạt động mua, bán hàng hóa. Từng quyền và nghĩa vụ của mỗi bên mua/bán đều được trình bày chi tiết trong hợp đồng. Khi đó, các tổ chức tín dụng sẽ đóng vai trò là bên bao thanh toán, cung cấp nguồn vốn cho các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh và thương mại. Ví dụ: Công ty A ký một hợp đồng bao thanh toán với Ngân hàng Vietcombank tức là công ty A đã bán các khoản nợ bán hàng của mình cho Ngân hàng. Như vậy, Ngân hàng Vietcombank đã mua lại khoản nợ của Công ty A với mức giá thấp hơn giá trị thực tế của khoản nợ đó hoặc với mức lãi suất và chi phí nhất định đã được thỏa thuận. Ngược lại, công A cũng có quyền ứng trước của đơn vị bao thanh toán một khoản tiền mặc dù bên mua chưa thanh toán để sử dụng cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty. Chu kỳ kinh tế là gì? Làm gì trong thời điểm khó khăn của chu kỳ kinh tế? Khẩu vị rủi ro là gì? Chiến lược đầu tư cho từng cấp độ khẩu vị rủi ro Tất toán là gì? Những thủ tục và hồ sơ chuẩn bị để tất toán Nợ quá hạn là gì? Nợ quá hạn có phải là nợ xấu không? Phân loại bao thanh toánCăn cứ thông tư số 02/2017/TT-NHNN, bao thanh toán có các loại hình sau: Bao thanh toán bên bán hàngBằng cách cấp trước cho người bán một số tiền nhất định theo quy định trong hợp đồng, bên bao thanh toán (trong trường hợp này là các tổ chức tín dụng ) có quyền truy đòi các khoản phải thu của người bán. Bao thanh toán bên mua hàngBao thanh toán của người mua là một quá trình trong đó công ty mua hàng hóa có quyền bảo lưu nghĩa vụ của người mua bằng cách trả trước cho người bán đồng thời thu phí và tiền lãi theo các điều khoản của thỏa thuận quy định trong hợp đồng. Bao thanh toán trong nướcBao thanh toán trong nước là loại hình bao thanh toán được thực hiện thông qua hợp đồng mua bán sản phẩm mà cả bên mua và bên bán đều là công dân của một nước. Bao thanh toán quốc tếBao thanh toán quốc tế là loại hình bao thanh toán được thực hiện thông qua hợp đồng mua bán sản phẩm hoặc giữa bên xuất khẩu và bên nhập khẩu, tương tự như bao thanh toán trong nước. Tuy nhiên, hai bên trong hợp đồng này là người nước ngoài và người cư trú, điều này tạo nên sự khác biệt. Lợi ích của bao thanh toánBao thanh toán đem đến lợi ích cho cả người mua và người bán. Cụ thể là: Đối với bên bán:
Đối với bên mua:
Quy định về bao thanh toánĐiều kiện bao thanh toánCăn cứ Điều 11, Thông tư 02/2017/TT-NHNN đã có những thay đổi về quy định điều kiện cụ thể đơn vị bao thanh toán xem xét, quyết định bao thanh toán khi khách hàng đáp ứng các điều kiện như sau: Đối với khách hàng là người cư trú
Đối với khách hàng không cư trú
Phương thức bao thanh toánVề phương thức bao thanh toán được Thông tư quy định như sau:
Các trường hợp không được bao thanh toánMột số trường hợp không được bao thanh toán, bao gồm:
Thời hạn bao thanh toánKhoản 14 Điều 3 TT 02/2017/TT-NHNN đã quy định thời hạn bao thanh toán chính là khoảng thời gian sẽ được tính từ ngày tiếp theo của ngày đơn vị bao thanh toán thực hiện ứng trước số tiền đầu tiên cho đến khi mà nợ và lãi bao thanh toán được trả hết theo đúng quy định trong hợp đồng. Trong một số trường hợp đặc biệt trùng vào các ngày lễ, Tết thì sẽ được chuyển sang ngày làm việc tiếp theo sau ngày nghỉ. Chi tiết quy trình bao thanh toánHiện nay, quy trình bao gồm 5 bước sau đây: Bước 1: Thẩm định hồ sơ và ký hợp đồng bao thanh toán
Bước 2: Người bán thực hiện hợp đồng thương mại Dựa vào các điều kiện và điều khoản trên hợp đồng đã ký kết, người bán sẽ gửi hàng đi cho người mua. Bước 3: Người bán nộp bộ chứng từ xin tài trợ bao thanh toán
Bước 4: Đơn vị bao thanh toán thẩm định và thực hiện tài trợ
Bước 5: Hoàn tất quy trình bao thanh toán Khi đến thời hạn của chứng từ, đơn vị này sẽ thông qua ngân hàng của người mua để gửi yêu cầu thanh toán cho người mua và bên mua hàng sẽ thanh toán toàn bộ số tiền ghi trong chứng từ cho đơn vị bao thanh toán. Khi xác định số tiền phải thanh toán thì quy trình sẽ được hoàn tất. Lời kếtTrên đây là những thông tin cơ bản về bao thanh toán. Hy vọng những chia sẻ vừa rồi sẽ giúp các bạn hiểu rõ được bao thanh toán là gì và giúp ích được nhiều cho các bạn trong cuộc sống. Khái niệm bao thanh toán là gì?Nói tóm lại, bao thanh toán được hiểu là sự chuyển nhượng nợ của người mua hàng (con nợ) từ người bán hay cung ứng dịch vụ (chủ nợ cũ) sang đơn vị bao thanh toán (chủ nợ mới). Đơn vị bao thanh toán đảm bảo việc thu nợ, tránh các rủi ro không trả nợ hoặc không có khả năng trả nợ của người mua. Chiết khấu và bao thanh toán khác nhau như thế nào?Trong trường hợp bao thanh toán, Bên bán chuyển giao hóa đơn và trách nhiệm thu hồi nợ cho Bên trung gian; trong khi đó, chiết khấu hóa đơn cho phép Bên bán lựa chọn. Tuy nhiên, chiết khấu hóa đơn yêu cầu Bên bán chịu trách nhiệm thu hồi nợ trừ khi hóa đơn đã bán cho Bên cho vay. Có bảo nhiêu loại bao thanh toán?+ Các loại hình bao thanh toán gồm: Bao thanh toán trong nước, Bao thanh toán bên bán hàng trong nước, Bao thanh toán bên mua hàng trong nước; Bao thanh toán quốc tế, Bao thanh toán bên xuất khẩu, Bao thanh toán bên nhập khẩu. + Bỏ hình thức bao thanh toán có quyền truy đòi và bao thanh toán không có quyền truy đòi. Bao thanh toán bên mua là gì?Bao thanh toán bên mua hàng là việc đơn vị bao thanh toán mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải trả của khách hàng là bên mua hàng thông qua việc ứng trước tiền thanh toán cho bên bán hàng và được khách hàng hoàn trả tiền ứng trước, lãi và phí theo thỏa thuận. |